长沙市审计局审计结果公告2021年第10号(总第212号)_虎扑体育,虎扑足球

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长沙市审计局审计结果公告2021年第10号(总第212号)

发布时间 : 2021-10-14

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长沙市审计局审计结果公告

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2021年第10号

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(总第212)

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长沙职业技术学院新校区建设

阶段性跟踪审计结果公告

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根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定,长沙市审计局派出审计组,于2021年1月至4月,对长沙职业技术学院新校区建设(以下简称“职院新校区建设项目”)进行了阶段性跟踪审计,对重要事项进行了必要的延伸和追溯,现将审计结果公告如下:

一、基本情况

职院新校区建设项目位于湖南省长沙市高新区雷锋镇,包括机械系实训楼、建筑艺术系实训楼、图书馆及办公楼等19栋建筑,总建筑面积18.28万平方米,总概算金额89359.81万元(一期81929.84万元,二期7429.97万元)。该项目于2014年10月开工建设,一期建设除机械系实训楼外其余已完成竣工验收并于2017年9月正式投入使用,二期建设已完成招标工作。

项目建设资金主要来源于上级专项资金、市财政拨款和银行贷款。截至审计日,累计收到各类建设资金77238.97万元,累计支出76257.7万元。

二、审计评价意见

审计结果表明,该项目建设财务收支情况基本真实、合法,项目前期管理和施工管理较为规范。但审计发现项目建设管理过程中,在资金管理、合同管理等方面存在一些问题,需要进一步改进和完善。

三、审计发现的主要问题

(一)基本建设程序执行方面存在的问题

1、先开工后办理施工许可手续。

2、在可行性研究报告未批复的情况下先办理用地审批手续。

(二)项目资金筹集和管理使用方面存在的问题

1、项目建设资金未按相关要求筹集到位。

2、其他项目挤占新校区建设资金1146.76万元。

3、应缴未缴印花税29.76万元。

4、未按规定设立专户缴纳农民工保证金179.88万元。

5、安全文明措施费17.38万元未按规定支付至专户。

(三)合同管理方面存在的问题

1、未及时追回多缴土地出让金1162.36万元。

2、建设单位管理不到位,6个工程违规挂靠,涉及合同金额共482.67万元。

(四)招投标方面存在的问题。

1、未按批准方案划分标段。

2、以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇。

3、招标文件编制不符合规定。

(五)质量、安全与进度方面存在的问题

1、项目建设进度滞后长达5年。

2、个别工程存在漏水等质量问题。

3、违规消纳土方3400立方土方,涉及金额18.2万元。

(六)工程造价管理情况

1、部分项目土方工程未办理签证,存在多结工程款的风险,涉及合同金额46.26万元。

2、部分项目结算进度滞后,涉及合同金额共3360.29万元。

(七)其他方面存在的问题

1、出租国有资产,未收取租金。

2、资产未入账,漏记国有资产。

3、土地权属未变更,导致部分楼栋无法办理产权证或将影响产权证的办理。

四、审计处理及整改情况

对上述问题,长沙市审计局依法出具了审计报告,提出了审计处理意见和建议,被审计单位正按审计机关的要求认真组织整改,大部分问题已整改到位,长沙市审计局将动态跟踪后续整改情况。?????????

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???????????????????????????????????长沙市审计局

?????????????????????????????????2021年10月14日

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